費用・見積り
資金繰り予測
Cash-flow Forecast
読み：しきんぐりよそく
将来の入金と支払を時期別に見積もり、現金残高の見通しを作ることです。
01初心者向け
まず意味をつかむ
総額では採算が合っていても、入金までの支払に耐えられるかを確かめます。必要な資金を、必要な時期に用意するための予測です。
02実務者向け
仕事でどう使うか
契約上の支払条件、検収、入金遅れ、税などを月別に整理します。最低残高や不足時期を確認し、前受け、資金調達、段階実施などの対応を検討します。
03専門家向け
判断を一段深める
利益計画とは異なり、現金の移動時点が中心です。楽観的な入金日だけを置かず、遅延時の残高と代替手段も確かめ、見越費用を二重に支払計上しません。
IN PRACTICE
具体例で考える
現金残高200万円、翌月支払300万円、入金は翌々月500万円なら、翌月の100万円不足を先に経営へ相談します。
理解を助けるための架空の例です。開始残高200万円
翌月支払300万円
100万円不足へ事前対応
各ラベルは判断の観点や役割を簡略化して示しています。組織の権限と対象範囲に合わせて具体化します。
ここは誤解しやすい
最終月の残高がプラスでも、途中で支払不能になる可能性を見落とさないようにします。
この知識を、組織の力へ。